Franse gepensioneerden zouden aanzienlijke veranderingen in hun belastingen en pensioenen kunnen ondergaan in het onlangs door de regering gepresenteerde budget voor 2027.
Het plan onthuld op 1 oktober zou de maximale uitkering beschikbaar via de 10 procent inkomstenbelasting vergoeding toegepast op pensioenen verminderen.
Reuters meldt dat de maatregel deel uitmaakt van een breder pakket dat bedoeld is om het begrotingstekort van Frankrijk terug te dringen, aangezien het land te kampen heeft met toenemende druk van stijgende schuld- en leningskosten.
Wat zou er veranderen voor gepensioneerden?
De Franse gepensioneerden ontvangen momenteel een aftrek van 10% wanneer hun belastbaar pensioeninkomen wordt berekend, met inachtneming van de bestaande minimum- en maximumlimieten.
De regering stelt niet voor om de 10 procent vergoeding volledig te elimineren.
In plaats daarvan zou de begroting voor 2027 het plafond verlagen tot 3.000 euro, tegen 4439 euro op dit moment.
Le Monde meldt dat de verandering naar verwachting ongeveer 1,4 miljard euro voor de overheid zal genereren.
Het praktische effect is dat gepensioneerden met een hoger pensioeninkomen het meest worden blootgesteld aan een verhoging van het belastbaar inkomen.
Voor gepensioneerden wier bestaande 10 procent aftrek al onder de € 3.000 ligt, zou het voorgestelde plafond die aftrek niet rechtstreeks verlagen.
Pensioenverhogingen zouden ook beperkt kunnen zijn
De belastingwijziging is slechts één onderdeel van het plan van de regering.
Volgens het voorstel zouden de pensioenen tot €1260 per maand blijven stijgen in overeenstemming met de inflatie.
Pensioenen boven dat niveau zouden niet automatisch dezelfde volledige aanpassing ontvangen.
Le Monde meldt dat de regering van plan is een besparing van 5,5 miljard euro te realiseren door maatregelen tegen gepensioneerden, waaronder ongeveer 4,1 miljard euro als gevolg van de beperking van de pensioenindexering.
De precieze regels kunnen tijdens de parlementaire onderhandelingen nog veranderen.
Waarom richt Frankrijk zich op pensioenen?
De regering probeert een van de grootste begrotingstekorten in de Europese Unie te verminderen.
Reuters meldt dat de nationale schuld van Frankrijk ongeveer 119 procent van de economische productie heeft bereikt.
De overheid plant ongeveer 54 miljard euro aan totale besparingen, waaronder 43 miljard euro aan nieuwe maatregelen voor 2027, omdat het tekort naar 5 procent van het bbp moet dalen.
Frankrijk verwacht volgend jaar ook een recordbedrag van 340 miljard euro aan schuld uit te geven.
Door de stijgende leningskosten is de druk op de overheid toegenomen om aan te tonen dat zij de overheidsuitgaven kan beheersen.
Waarom de 10% vergoeding belangrijk is
De belastingvrijstelling is een van de meest zorgvuldig bewaakte onderdelen van de begroting geworden omdat deze rechtstreeks van invloed is op het belastbare inkomen van gepensioneerden.
Een analyse die deze week door La Tribune werd gepubliceerd, citeerde onderzoek van het Institut des Poliques, waarin werd gesuggereerd dat een verlaging van de vergoeding aanzienlijke inkomsten zou kunnen opleveren, terwijl meer aandacht werd besteed aan de gevolgen voor gepensioneerden met een hoger inkomen.
Tijdens de voorbereiding van de begroting had de regering meer agressieve opties overwogen, waaronder de volledige afschaffing van de vergoeding.
Het voorstel dat uiteindelijk aan het Parlement wordt voorgelegd, behoudt in plaats daarvan de 10%-aftrek en verlaagt de maximale waarde ervan.
Het voorstel is nog niet definitief.
Franse gepensioneerden zullen in 2027 niet per se met deze regels worden geconfronteerd.
De begroting moet door het Parlement gaan, waar wetgevers de pensioen- en belastingmaatregelen kunnen wijzigen.
Le Monde meldt dat het debat over het financieel wetsvoorstel in de Nationale Vergadering naar verwachting op 13 oktober begint.
De regering heeft ook aangegeven dat er ruimte is voor onderhandelingen over de verdeling van de van gepensioneerden verwachte bijdrage van 5,5 miljard euro tussen pensioenindexering en belastingwijzigingen.
Dat onderscheid is belangrijk.
De maatregelen die deze week zijn aangekondigd zijn regeringsvoorstellen, geen definitieve belastingregels.
Welke gepensioneerden moeten hierna kijken?
Het parlementaire debat zal bepalen of het maximum van 3.000 euro aan belastingaftrek ongewijzigd blijft en precies welke pensioenen in 2027 inflatiegerelateerde verhogingen ontvangen.
Voor miljoenen Franse gepensioneerden kunnen die besluiten volgend jaar rechtstreeks van invloed zijn op het beschikbare inkomen.
De sleutelnummers zijn dus €3.000 en €1260.
Een daarvan is het voorgestelde nieuwe maximum voor de 10 procent pensioen belastingvrijstelling. Het andere is het maandelijkse pensioenniveau waaronder de regering momenteel voorstelt de volledige inflatieindex te handhaven.
Beide kunnen nog veranderen voordat de begroting 2027 van Frankrijk wet wordt.
